Калькулятор НДС: начислить, выделить или убрать НДС из суммы

При расчёте НДС легко перепутать две разные операции: начислить НДС сверху на цену без налога и выделить НДС из суммы, в которую налог уже включён. Поэтому мы сделали калькулятор, который автоматически рассчитывает сумму без НДС, величину налога и итоговую сумму.

Как прибавить НДС к сумме

Если известна цена без НДС, налог рассчитывается как сумма × ставка / 100. После этого НДС прибавляется к исходной цене. Например, при ставке 22% к 100 000 ₽ нужно начислить 22 000 ₽ НДС, а итоговая сумма составит 122 000 ₽.

Как выделить НДС из суммы

Если налог уже включён в итоговую цену, нельзя просто умножить всю сумму на 22%. При ставке 22% используется расчётная формула 22/122. Например, из суммы 122 000 ₽ НДС составляет 22 000 ₽, а стоимость без НДС — 100 000 ₽.

Какие ставки есть в калькуляторе

На 2026 год основная ставка НДС в России составляет 22%. Для отдельных категорий товаров применяется ставка 10%, а по отдельным операциям — 0%. Для части налогоплательщиков на УСН предусмотрены специальные ставки 5% и 7%.

Ставки 18% и 20% сохранены в калькуляторе для работы со старыми договорами, документами и перерасчётами: 18% была основной ставкой до 2019 года, а 20% — с 2019 года до повышения основной ставки до 22% с 1 января 2026 года.

Почему при выделении НДС часто ошибаются

Самая распространённая ошибка — считать НДС от суммы, где налог уже включён, обычным умножением на процент. Для выделения налога применяются расчётные ставки: 5/105, 7/107, 10/110, 18/118, 20/120 и 22/122. Калькулятор делает этот расчёт автоматически.

Кратко о формулах

• Начислить НДС: НДС = сумма без НДС × ставка / 100.
• Сумма с НДС: сумма без НДС + НДС.
• Выделить НДС: сумма с НДС × ставка / (100 + ставка).
• Сумма без НДС: сумма с НДС − выделенный НДС.

Важно: калькулятор выполняет математический расчёт. Применимость конкретной ставки НДС к вашей операции определяется Налоговым кодексом РФ, режимом налогообложения и характером товаров, работ или услуг.

Часто задаваемые вопросы

Как посчитать НДС 22% сверху?

Умножьте сумму без НДС на 22 / 100 и прибавьте полученный налог. Для 100 000 ₽ налог составляет 22 000 ₽, итог — 122 000 ₽.

Как выделить НДС 22% из суммы?

Используйте формулу: сумма с НДС × 22 / 122. Из 122 000 ₽ получается 22 000 ₽ НДС и 100 000 ₽ без налога.

Почему нельзя просто умножить сумму с НДС на 22%?

Налог уже включён в конечную сумму. Поэтому применяется расчётная ставка 22/122, а не 22/100.

Какие ставки есть в калькуляторе?

0%, 5%, 7%, 10%, 18%, 20% и 22%. Применимость ставки зависит от операции; исторические 18% и 20% оставлены для прежних документов.

Можно ли считать НДС по своей ставке?

Да. Введите значение в поле «Своя ставка», например 12. Для дробной ставки можно использовать запятую или точку.

Материал носит ознакомительный характер.